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健康保険に加入していない場合、税金を支払う必要がありますか？健康保険の罰金はいくらですか？どちらが安くなりますか：税金のペナルティを支払うか、健康保険を購入するか？手頃な価格のケア法の問題の多い部分の1つは、アメリカ人が健康保険に加入することを要求する個々の義務です。少数のアメリカ人が健康保険の加入の要件から免除されていますが、私たちの残りの部分は、無保険の場合、ペナルティ、共同責任支払いに直面しています。
ACAの将来（共通の責任のペナルティを含む）は不確実ですが、共和党議員がACAを廃止するために2017年を通して繰り返し努力したことに失敗しました。 2017年後半の時点で、ACAは完全にそのままです。
トランプ大統領の最初の大統領命令は、ACAの税金と罰則を実施する際に連邦政府機関に可能な限り寛大になるように指示しました。その結果、IRSは2017年2月に、健康保険の適用範囲に関する質問（フォーム1040の61行目）に回答しない2016年の税務申告を拒否しないことを発表しました。彼らは質問に答えない申告者をフォローアップする権利を留保しましたが、返品は完全に拒否されませんでした（いかなる状況でもIRSに嘘をつくことは違法です。もしあなたがしなかった場合、報道したことを表明することはできません。 't）。
ただし、2018年の納税申告シーズン（2017年の申告）から、IRSは健康保険の適用範囲に関する質問に答えない申告を受け付けなくなります。すべての申告者は、いつものように、IRSに嘘をつくことは違法であることを念頭に置いて、取材の有無を示す必要があります。
ペナルティがどのように機能するか、およびペナルティがどのくらいかについて、次のことを知っておく必要があります。
各州には、人々が保険を見つけるのに役立つ健康保険取引所があり、保険料の補助金は、多くの個人が健康保険に支払うのを助けるために利用できます（補助金の適格性は、貧困レベルの最大400％に達します。 4人家族の場合は98,400ドル）。しかし、健康保険なしで行くことに慣れていて、補助金の資格がない場合、あなたはあなたの予算に健康保険の費用を絞るか、または個々の委任罰金を支払わなければなりません。
あなたがお金を節約することを期待して健康保険なしで行くことを考えているなら、ペナルティのコストはあなたの節約に食い込むでしょう。ペナルティの量を知ることは、その予算を立てるのに役立ちます。
のペナルティを計算しようとしている場合 家族 個人ではなく、ここでその方法を学びます。
健康保険のペナルティの計算
まず、以下の個別委任罰則表をご覧ください。テーブルを見た後、それを正しく使用する方法を読んで、あまりお金をかけないようにしてください。
| 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2016年以降 | |
|---|---|---|---|---|
| 所得ベースのペナルティ | 申告基準を超える収入の1％ | 申告基準を超える収入の2％ | 申告基準を超える収入の2.5％ | 申告基準を超える収入の2.5％ |
| 最小ペナルティ額 | 大人95ドル、子供47.50ドル、家族1人あたり最大285ドル | 大人1人あたり325ドル、子供1人あたり162.50ドル、家族あたり最大975ドル |
| 2016年と同じ+インフレ調整（2017年と2018年の調整は0ドルでした） |
お支払いいただくペナルティは、一定の最低額または全体的な収入の割合です。テーブルを使用して、まず収入の割合としてペナルティを計算します。次に、それをその年の最低健康保険料と比較します。個々の委任ペナルティは2つのうち大きい方になります。
税務ソフトウェアがあなたに代わってペナルティを計算しますが、それがどのように機能するかについて知りたい場合、またはそれが正確であることを確認したい場合は、以下にいくつかのヒントを示します。
- 政府に多額の支払いをしないでください。健康保険の罰金は、申告の基準を超える収入の部分に対してのみ支払ってください。ペナルティを計算する前に、収入からファイリングしきい値を差し引きます。 （この例は以下に表示されます。）
- 申告の基準は、納税申告書を提出する必要がある収入の量です。所得が申告基準を下回っている人は、所得税申告を提出する必要はありません。収入が基準額を超える場合は、申告する必要があります。
- 2017年の申請の基準額は、シングルファイラーの場合は$ 10,400、夫婦が共同で申請する場合は$ 20,800です。 IRSのフォームとパブリケーションページのパブリケーション501から、他の年と他のファイリングステータスの申請基準を取得できます。
あなたのペナルティを減らすかもしれない状況
- 手頃な価格の健康保険を見つけることができませんでしたか？ 2018年に収入の8.05％未満の健康保険を見つけることができない場合は、ペナルティが免除される可能性があります。 （それは2014年に8％で始まりました。健康保険のコストが平均所得が増加するよりも速く増加したため、それは2017年まで毎年わずかに増加しましたが、2017年から2018年にわずかに減少しました。）
- 年間の健康保険に加入しましたか？健康保険に加入していない月にペナルティを支払うだけです。たとえば、年間7か月間健康保険に加入していなかった場合、年間の健康保険料の7分の12しか支払うことができません。
- ペナルティは大きいですか？ペナルティ額は、その年のブロンズ級の健康保険プランの全国平均コストを上限とします。この金額は毎年変わるため、IRSは、人々が納税申告の準備を始める数か月前に、毎年の新しい平均値を発表します。 2017年の税金（2018年の初めに提出）の場合、金額は1か月あたり272ドル、または1人の場合は年間3,264ドルです（5人以上の家族の場合、最大は16,320ドルです）。
例A
スタンは、2017年に45,000ドルを稼いだ24歳の単一の税申告者であり、年間無保険でした。彼の雇用主は月額280ドルの健康保険を提供しましたが、スタンは毎月280ドルを買う余裕がないと感じたので、保険なしで行くことを選びました。 2017年の申請基準額である$ 10,400と、ブロンズレベルのヘルスプランの2017年の全国平均費用である年間$ 3,264を使用します。スタンの計算は次のとおりです。
ステップ1
$45,000 - $10,400 = $34,600
スタンの収入-シングルファイラーの申請基準=ペナルティの計算に使用されるスタンの収入の一部。
ステップ2
34,600ドル×0.025 = 865ドル
ペナルティXの計算に使用されるスタンの収入の割合X 2017年のペナルティパーセンテージは2.5％または0.025 =スタンの収入の割合ペナルティ。
ステップ3
表を確認してください。 2016年の最小ペナルティと、計算した所得パーセンテージのペナルティを比較してください。スタンの個々の委任ペナルティは、2つのうち大きい方になります。
865ドルは2017年の健康保険の最低ペナルティである695ドルよりも大きいため、スタンは2018年初頭に税金を申告するときに865ドルのペナルティを支払う必要があります。
スタンのペナルティは、ブロンズ級の健康保険プランの全国平均コストである$ 3,264よりも少なかったため、ペナルティキャップはスタンのペナルティ額に影響しません。スタンの雇用主は、スタンの収入の9.69％未満の費用がかかる健康保険を提供しました。これは、補償範囲がスタンの費用の9.69％未満であることから、彼の雇用主は、ACAの雇用主の義務に準拠していることを意味します（この割合は、毎年調整されます。2014年以降徐々に増加していますが、2018年も若干減少しています。
ヒント：パーセント計算の操作方法を思い出せない場合は、パーセント計算機をご覧ください。
例B
メアリーは、2017年に8か月間無保険であった1人の45歳です。2017年の残りの期間、彼女は健康保険に加入していました。彼女は75,000ドルを稼いだ。計算は次のとおりです。
ステップ1
$75,000 - $10,400 = $64,600
2017年のメアリーの収入-シングルファイラーの申請基準=ペナルティの計算に使用されるメアリーの収入の一部。
ステップ2
$ 64,600 X 0.025 = $ 1,615
メアリーの収入の一部は、2017年のペナルティXペナルティパーセンテージの計算に使用されます。これは2.5％または0.025 =メアリーの収入の割合ペナルティです。
ステップ3
テーブルを確認し、2つのペナルティのうち大きい方を選択します。 2017年の最低ペナルティは695ドルです。それはメアリーの収入の割合ペナルティ$ 1,615よりも少ないため、メアリーはより大きな収入の割合ペナルティを評価されます。
ステップ4
（8/12）X $ 1,615 = $ 1,076.67
メアリーは8か月間無保険だったので、ペナルティの8分の12（1,076.67ドル）を支払うだけで済みます。
手順5
メアリーがあまりお金を払っていないことを確認してください。ペナルティは、ブロンズ層の健康プランの全国平均コストで上限があります。ブロンズ層プランの2017年の全国平均は月額272ドルでした。
272ドルx 8か月= 2,176ドル。
メアリーのペナルティは、ブロンズ級の健康保険の全国平均費用である8か月を上限とします。メアリーの8か月間の収入に対するペナルティは$ 1,076.67であり、8か月の上限である$ 2,176を下回っているため、上限によってペナルティ額が下がることはありません。
メアリーは、2018年の春に税金を申請したときに、1076.67ドルの個別の罰金を支払う必要があります。
メアリーまたはスタンのいずれかがブロンズ層ヘルスプランの全国平均コストよりも大きいペナルティ量を計算した場合、それらのペナルティはブロンズ層ヘルスプランの全国平均コストで最大になりました。
昨年無保険だったために罰金を支払っている場合は、医療費を自己負担している可能性があります。場合によっては、支払った医療費を連邦所得税の控除として使用できますが、その控除が有効になるには、医療費が所得の10％を超える必要があります。